Власти США начали расследование в отношении швейцарского банка UBS AG, подозревая сотрудников банка в помощи американцам в уходе от налогов с помощью так называемых облигаций на предъявителя.
Власти США начали расследование в отношении швейцарского банка UBS AG, подозревая сотрудников банка в помощи американцам в уходе от налогов с помощью так называемых облигаций на предъявителя.
Банк уже получил повестку в суд в связи с данным расследованием и параллельно нанял известного юриста Джона Саварезе из компании Wachtell, Lipton, Rosen & Katz для проведения внутренней проверки.
По данным источников газеты The Wall Street Journal, следствие полагает, что UBS мог продавать такие облигации, обращение которых сильно ограничено и, по сути, практически запрещено в США с 1982 года ввиду их частого использования для отмывания денег и ухода от налогов, американским клиентам, а также, возможно, обсуждал с клиентами возможность скрыть владение такими бумагами от налоговых органов. UBS ранее уже обвинялся в помощи американцам при проведении налоговых махинаций.
В 2009 году UBS выплатил 780 миллионов долларов штрафа за то, что помогал своим американским клиентам уходить от уплаты налогов. Тогда же банк согласился раскрыть сведения о счетах своих клиентов на территории США. Самый крупный за последние несколько лет штраф UBS обязался выплатить в 2012 году, когда финансовые регуляторы США, Великобритании и Швейцарии оштрафовали его за манипуляции межбанковскими ставками LIBOR и EURIBOR на 1,5 миллиарда долларов. В 2013 году UBS выплатил властям США 50 миллионов долларов в качестве компенсации за предоставление инвесторам неправильной информации.
Во Франции с 2012 года идет следствие по делу «дочки» швейцарского банка UBS – UBS France. Банк подозревается в пособничестве укрывательству от налогов: он якобы помогал состоятельным французам уводить средства в Швейцарию, скрывая их от налогов. UBS France также подозревается в том, что вел двойную отчетность, чтобы скрыть движение капиталов между Францией и Швейцарией. Аналогичные претензии в конце 2012 года предъявило швейцарскому банку Управление денежного обращения Гонконга, которое де–факто является центральным банком этого специального автономного района Китая.
Облигации на предъявителя, или купонные облигации, представляют собой особые бумаги, выпускаемые банком зачастую очень крупным номиналом (иногда в миллионы долларов), обналичить их может любое лицо, предъявившее их к оплате.